Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет – сравнение тарифов

Где лучше открыть ИИС – этот вопрос задают инвесторы, заинтересованные в долгосрочном вложении средств и получении налогового вычета.

Сегодня мы вспомним, что такое индивидуальный инвестиционный счет и где лучше его открыть, сделаем сравнительный обзор крупных брокеров и их тарифов. Также вы получите подробную инструкцию по открытию ИИС, приобретению активов на счет и получению вычетов от государства.

Что такое ИИС и их классификация

ИИС – это разновидность брокерского счета с некоторыми особенностями. Инвестор вносит на счет денежные средства, а брокер (управляющая компания) приобретает на них ценные бумаги и валюту.

Доходность ИИС значительно превышает аналогичный показатель по банковским депозитам. Собственно, данный инструмент был создан с целью привлечения на биржу консервативных инвесторов, размещающих средства на вкладах для повышения активности рынка ценных бумаг.

Нюансы работы с ИИС

Основным преимуществом такого счета является получение инвестиционного налогового вычета по итогам года. Что представляет собой налоговый вычет?

С любых доходов гражданин уплачивает НДФЛ. Прибыль от вложений в ценные бумаги не является исключением. ИИС дает возможность снизить налоговую базу на сумму до 400 тыс. руб. в год. Иными словами, максимальная сумма вычета в 2021 году составляет 52000 руб. (400000*13%). Это инвестиционный вычет типа «А», который начисляется на взносы.

Есть еще вычет типа «Б», который начисляется на доходы инвестора, и предоставляет освобождение от уплаты НДФЛ с прибыли в течение срока существования счета. Налоги придется заплатить только при закрытии счета. Таким образом, размер свободных средств увеличивается – инвестор может приобретать на них активы и получать прибыль.

Использование двух типов вычетов одновременно не допускается.

Но есть один существенный нюанс: ИИС должен существовать не менее трех лет. Если вы приняли решение закрыть счет раньше этого срока, вы лишаетесь права на вычет, а уже полученные деньги за предыдущие годы придется вернуть государству. Кроме того, вы заплатите пени по НДФЛ.

Другое важное условие: сумма ежегодных взносов на ИИС ограничена лимитом в 1 млн руб. Другие активы, кроме денежных средств в национальной валюте, в качестве взносов использовать нельзя. На эти деньги можно приобретать валюту и ценные бумаги, которые будут размещены на счете.

Инвестор имеет право открыть только один ИИС, за исключением случаев, когда осуществляется смена брокера. Тогда два счета могут существовать одновременно, но только в течение месяца.

Таким образом, данный тип счета устанавливает определенные ограничения. Перед тем, как определиться, где лучше открыть ИИС в 2021, следует четко сформулировать цель инвестирования и выбрать стратегию.

Определяем цели открытия ИИС

Прежде чем проводить сравнение условий ИИС у различных брокеров, разберемся, для чего выбирают именно этот инвестиционный продукт.

ИИС – это гарантированный доход в виде налогового вычета и инструмент для долгосрочного инвестирования. Чем он может быть полезен именно вам?

Для чего вам нужен ИИС

Предположим, вы поставили цель: улучшить жилищные условия, накопить на будущую пенсию, образование, сформировать капитал для себя и наследников. Во всех этих случаях ИИС идеально подходит.

Следует иметь в виду, что для получения налогового вычета типа «А» должны быть выполнены условия:

• инвестор трудоустроен и получает доход, с которого работодатель удерживает НДФЛ;
• счет ежегодно пополняется.

Какая у вас стратегия

В зависимости от вашей индивидуальной стратегии, следует определиться, где лучше открыть ИИС, и провести сравнение брокеров.

Если вы являетесь активным инвестором и планируете совершать операции часто, вам нужно особенно тщательно проанализировать тарифы различных брокеров, поскольку за каждую сделку придется платить транзакционные комиссии.

Если же вы – пассивный (консервативный) инвестор и не собираетесь каждый месяц продавать и покупать активы, прежде всего, стоит уточнить доходность инструментов, в которые брокер будет инвестировать ваши деньги.

При смешанной стратегии необходимо анализировать все виды тарифов и перечень финансовых инструментов, предлагаемых брокером, с учетом срока вложений.

На какой период вы хотите инвестировать

Как мы уже знаем, минимальный срок, на который имеет смысл открывать ИИС, составляет три года. Если вы планируете достичь цели раньше – вам подойдет обычный брокерский счет.

Некоторые ошибочно полагают, что ИИС следует обязательно закрыть по истечении трехлетнего срока. Это утверждение неверно.

Таким образом, для долгосрочных инвесторов важно определиться с набором инструментов. Если вы не планируете закрывать счет через 3 года, вам стоит обратить внимание на государственные облигации, дивидендные акции крупных компаний, ETF.

Будете ли вы самостоятельно заключать сделки

Под самостоятельным заключением сделки подразумевается подача заявки брокеру на покупку или продажу инструментов. Заявку можно подать лично, по телефону или онлайн.

Большинство брокеров также предоставляют услугу доверительного управления счетом. Действия брокера (управляющей компании) направлены на увеличение доходов владельца счета и контролируются Центробанком. Единственное, что от вас потребуется, – выбрать одну из предлагаемых брокером стратегий.

Итак, если вы планируете самостоятельно решать, какие операции следует производить на вашем ИИС, необходимо обладать знаниями в области фондового рынка. В ином случае выбирайте пассивное инвестирование (доверительное управление).

Вне зависимости от способа совершения операций на счете, следует подобрать оптимальный тариф и определиться, где лучше открыть ИИС (будем рассматривать открытие счета в 2021 году).

Подбор тарифа и минимизация расходов брокерского счета

На что следует обращать внимание в первую очередь при сравнении тарифов брокеров по ИИС?

1. Отсутствие платы за услуги депозитария и ежемесячной комиссии.
2. Минимальный размер комиссии за транзакцию.

Посчитаем расходы инвестора при выполнении первого условия, если размер комиссии за сделку составляет 0,05% от суммы. Зададим еще одно условие: инвестор ежемесячно вносит на ИИС 50000 руб., на которые приобретает акции одного типа. Таким образом, издержки составят:

50000*0,05%=25 руб. в месяц, или 300 руб. в год.

Если же брокер устанавливает минимальную ежемесячную плату при активности на счете, предположим, 200 руб., то к этому еще добавятся 2400 руб. в год, плюс услуги депозитария. Впрочем, следует отметить, что в 2021 году у большинства брокеров депозитарное обслуживание предоставляется бесплатно.

Как видите, дополнительные 2–3 тысячи рублей в год – сумма некритичная, особенно при доходах в несколько сотен тыс. руб. Таким образом, основным критерием при выборе брокера является все-таки комиссия за сделку. Другой важный критерий – перечень инструментов для инвестирования.

А теперь проведем сравнение банков (брокеров), чтобы представлять, где лучше открыть ИИС в 2021 году.

Выбираем брокера для открытия ИИС

Я приведу краткую информацию о наиболее крупных брокерах, которую ниже соберу в таблицу для удобства проведения сравнительного анализа.

БКС

Эта компания, основанная в 1995 году в Новосибирске, является одним из крупнейших российских брокеров. Те, кто привык получать актуальную информацию о фондовом рынке, наверняка знакомы с информационным порталом БКС Экспресс. Этот брокер предоставляет доступ к активам, торгующимся на Московской и Санкт-Петербургской биржах, а также на международных торговых площадках.

БКС Брокер предлагает своим клиентам различные удобные опции, а именно:

• мобильное приложение;
• банковская карта Visa Platinum;
• возможность перевода дивидендов с ИИС на банковский счет. При этом статус ИИС сохраняется;
• около 40 тарифных планов, разработанных для различных инвестиционных стратегий, с использованием как российских, так и зарубежных активов.

Финам

Компания работает с 1994 года и имеет представительства в разных странах мира, в т.ч. США и Китае.

У Финам имеется учебный центр и информационно-аналитический портал. На остаток по ИИС начисляется 50% от ставки Центробанка. Этот брокер отличается наиболее низкими комиссиями – от 0,0354% за сделку. Есть своя программа лояльности – при открытии счета в банке Финам плата за вывод средств с ИИС не взимается, предлагается льготное кредитование.

Минимальная сумма для открытия ИИС в Финам составляет 30000 руб.

Открытие

Этот брокер с 2010 г. имеет самый высокий статус платежеспособности – AAA, присвоенный Национальным рейтинговым агентством. Про рейтинги кредитоспособности рассказано в статье «Модель Альтмана».

«Открытие» взимает плату за услуги депозитария – 0,01% от среднегодовой стоимости бумаг, а также ежемесячную комиссию брокера в сумме 295 руб., если сумма счета составляет менее 50000 руб.

Брокер предоставляет доступ к российским и иностранным ценным бумагам (через Санкт-Петербургскую биржу), широкий выбор тарифов, программы обучения для начинающих и опытных трейдеров.

Тинькофф инвестиции

Этот «молодой» брокер не ограничивает размер стартового капитала, но взимает довольно высокую комиссию за сделку – 0,3%. Таким образом, Тинькофф – брокер, подходящий для пассивных, консервативных инвесторов.

Поскольку группа компаний Тинькофф отличается тем, что не имеет офисов, довольно сложно получить своевременную информационную поддержку. Такая услуга существует только на самом дорогом тарифном плане – «Премиум».

Этот брокер не предоставляет доступ к иностранным торговым площадкам. Возможно лишь приобрести американские ценные бумаги через Санкт-Петербургскую биржу.

Сбербанк

Брокерское подразделение Сбербанка предоставляет доступ только к отечественным ценным бумагам. Тарифов всего два. Тем не менее открытие ИИС в Сбербанке имеет определенные преимущества:

• большое количество офисов, где можно подать заявку на брокерское обслуживание;
• открыть счет можно дистанционно – через личный кабинет или мобильное приложение «Сбербанк-Онлайн»;
• комиссия за пополнение счета с карты Сбербанка не взимается.

ВТБ

Брокерское подразделение надежного российского банка с государственной поддержкой предоставляет доступ к широкому спектру ценных бумаг, обращающихся на Московской и Санкт-Петербургской биржах.

У ВТБ имеется большой выбор структурных продуктов. Правда, большинство из них ориентированы на инвестиции в облигации.

Существует лимит для пополнения счета – 100000 руб. в день. При выводе средств в сумме, превышающей 300000 руб. в месяц, взимается комиссия в размере 0,2%.

https://youtu.be/7MRaW_chOfI

АТОН

Этот брокер работает с 1991 года. Открыть ИИС можно с использованием учетной записи на портале «Госуслуги». АТОН работает с ценными бумагами Мосбиржи, а также на внебиржевом рынке. Однако внебиржевые сделки проводятся только с ценными бумагами российских эмитентов. Для получения доступа к иностранным бумагам необходимо заключение отдельного соглашения.

Действует ограничение на проведение операций с бумагами эмитентов, попавших под санкции. Комиссия за сделку составляет от 0,017% до 0,035%. Минимальный взнос – 50000 руб.

Сравнение тарифов (сравнительная таблица)

Итак, соберем тарифы по обслуживанию ИИС для сравнения:

Наименование брокера	Комиссия за операцию, %	Минимальная плата в месяц	Плата за услуги депозитария в месяц, руб.
БКС	0,0177–0,0531		177 (при активности плата не взимается)
Финам	0,0354–0,1, но не менее 50 руб.	0–200 р.	нет
Открытие	0,057%, но не менее 40 коп.	при сумме счета от 50000 руб. плата отсутствует, при сумме менее 50000 руб. – 295 р.	0,01% от среднегодовой стоимости бумаг, но не менее 100 р.
Тинькофф инвестиции	0,25–0,3	не взимается при отсутствии активности; наличии карты «Премиум»; стоимости портфеля от 2 млн руб.; обороте от 5 млн руб. за прошедший период. В остальных случаях – 290 р.	нет
Сбербанк	0,06–0,3	нет	нет
ВТБ	0,05	нет	нет
АТОН	0,017–0,035	нет	150

Таким образом, наиболее приемлемые условия у 4 брокеров:

• Финам;
• БКС;
• Открытие;
• ВТБ.

Я не включаю в этот список Сбербанк, поскольку данный брокер не предоставляет доступ к иностранным бумагам. Но если ваши инвестиционные интересы ограничиваются отечественным фондовым рынком, то Сбербанк также подойдет.

Теперь, когда мы имеем представление, где лучше открыть ИИС с точки зрения выбора инструментов и тарифов, разберем собственно алгоритм открытия счета.

Как открыть ИИС: пошаговая инструкция

1. Выбор брокера. Этот этап мы уже разобрали.
2. Выбор тарифа. Проведите сравнение тарифов по обслуживанию ИИС у выбранного вами брокера. Ознакомиться с тарифами можно на сайте или по телефону. Последнее утвержденное положение о расценках на услуги по брокерскому сопровождению можно найти на сайте компании. Это довольно объемный документ, но во избежание неприятных сюрпризов я рекомендую его внимательно изучить.
3. Подача заявки. Это делается тремя способами: лично, онлайн или через портал «Госуслуги». Уточните у менеджера, какой способ предпочтительнее. Из документов понадобится паспорт.
4. Подписание договора. Получив заявку, менеджер направит вам договор для подписания. Этот документ также придется внимательно изучить. Особенно разделы, касающиеся комиссии, закрытия счета, вывода средств.
5. Пополнение счета. Это можно сделать лично, посетив офис брокера или онлайн. Будьте внимательны: при зачислении средств с карт сторонних банков и электронных кошельков брокер взимает комиссию.
6. Установка терминала. Вам будет необходимо установить программное обеспечение для торгов на смартфон или компьютер. Если вы передаете активы в доверительное управление – программу устанавливать не нужно.
7. Выбор типа вычета – «А» или «Б». Этот пункт я поставила последним в списке, поскольку необязательно выбирать тип вычета при открытии счета – вы можете это сделать в любое время, пока договор действует.

Что делать после открытия ИИС

При наличии инвестиционной стратегии вопрос «Как и что покупать на ИИС» будет стоять не так остро. Если же представление об инвестициях довольно слабое, и вы по какой-то причине отказались от передачи счета в доверительное управление – составьте финансовый план по стандартной схеме:

• определение финансовой цели;
• горизонт инвестиций;
• требуемая доходность.

Далее следует ознакомиться с финансовыми инструментами, предлагающимися брокером. Воспользуйтесь поддержкой – она бесплатна. Кроме того, возможно, вам потребуется помощь в начале работы с торговым терминалом. Большинство брокеров имеют колл-центр или онлайн-поддержку. Важно, чтобы вас проконсультировал человек, а не робот-помощник.

Ну а дальше вы уже работаете со счетом:

• вносите средства (но не более 1 млн руб. в год);
• совершаете сделки покупки и продажи в соответствии с выбранной стратегией;
• не закрываете счет и не выводите средства минимум три года. Исключение – вывод дивидендов, который предусмотрен условиями некоторых брокеров;
• получаете прибыль и налоговые вычеты.

Как подать документы для получения налогового вычета

Документы на вычет типа «А» (возврат 13% от взносов) подаются только в налоговую по месту регистрации. Вычет типа «Б» (освобождение прибыли от налога) можно получить как через ФНС, так и через брокера.

Разберем подробно получение вычета через ФНС. В первую очередь, вам необходимо зарегистрироваться на сайте налоговой в личном кабинете и подать декларацию 3-НДФЛ с заявлением инвестиционного вычета типа «А». Декларацию несложно заполнить в режиме онлайн и при необходимости распечатать. Если у вас есть неквалифицированная электронная подпись – бумажный документ не потребуется.

Вы можете также представить отчет на бумаге лично в инспекцию или заказным письмом с описью вложения.

К декларации следует приложить такие документы:

• копия паспорта;
• копия договора с брокером;
• выписки с ИИС, подтверждающие зачисление средств;
• справка 2-НДФЛ, полученная по месту работы;
• заявление на получение вычета по форме, утвержденной приказом ФНС.

Обратите внимание, что вычет можно получить в течение трех лет.

Приведу простой пример, чтобы понять, на какую сумму вы можете претендовать.

Петр инвестировал на ИИС в течение 3 лет, ежегодно делая взносы в размере 500 тыс. руб. За этот период вычеты не заявлялись.

В 2021 г. Петр подготовил декларацию 3-НДФЛ с сопутствующими документами, список которых перечислен выше. В справках 2-НДФЛ за 3 года были указаны доходы:

• 2018 г. – 780000 руб.;
• 2019 г. – 825000 руб.;
• 2020 г. – 900000 руб.

Сумма удержанного и перечисленного в бюджет НДФЛ за 3 года составила:

(780000+825000+900000)*13%=325650 руб.

Ежегодный инвестиционный вычет ограничен суммой в размере 400000 руб. То есть, Петр имеет право на возмещение 13% с 1200000 руб. за 3 года. Таким образом, после проверки декларации, ФНС перечислит Петру 156000 руб. (52000*3). Проверка занимает около 3 месяцев.

Для получения вычета типа «Б» через налоговую действует аналогичный порядок, только представление справки 2-НДФЛ необязательно.

А если вы хотите оформить освобождение от налога через брокера, то необходимо взять в ФНС справку, что вы не получали вычет типа «А». После этого закрываете счет, и брокер оформляет налоговый вычет.

Можно ли перевести ИИС к другому брокеру

Да, это возможно, если вы решили поменять брокера по какой-либо причине. Для этого открывается ИИС у нового брокера, а старый счет необходимо закрыть в течение 30 дней.

Перевести активы можно любым удобным способом:

1. В виде денег. Вы продаете бумаги у прежнего брокера и вносите на новый ИИС денежные средства.
2. В первоначальном виде. В этом случае вы просто переводите бумаги на другой ИИС.

Выбор способа зависит в первую очередь от расходов. Внимательно просчитайте, как будет выгоднее перевести ИИС, принимая во внимание типы издержек:

• транзакции;
• колебания курса;
• налоги.

Во избежание лишнего налогообложения у прежнего брокера нужно получить поручение на вывод ценных бумаг и отчеты по ценам покупки. Также о закрытии ИИС необходимо сообщить в налоговые органы.

Можно ли вывести деньги досрочно

Как уже упоминалось, при выводе средств инвестор теряет право на вычет. Однако данное правило относится только к деньгам, внесенным на счет, и прибыли от разницы курсов.

Что касается дивидендов и купонов по облигациям – их выводить можно и при этом право на вычет вы не теряете.

Отдельные брокеры (к примеру, упомянутый в данной статье БКС), предусматривают возможность вывода дивидендов и купонных доходов на другой брокерский или банковский счет. Если вам необходимо данное условие – уточняйте этот момент при открытии ИИС.

Сколько можно открыть счетов

Инвестор вправе иметь только один ИИС. Исключение – смена брокера. Тогда два счета могут существовать одновременно в течение месяца.

А вот наличие обычного брокерского счета при открытом ИИС законодательством о фондовом рынке не запрещается.

ИИС или брокерский счет: что лучше

Итак, мы провели сравнение условий по открытию и обслуживанию ИИС в разных банках, но не уделили внимание отличиям ИИС от брокерского счета.

Обобщим в таблице преимущества и недостатки обоих типов счетов:

ИИС		Брокерский счет
Плюсы	Минусы	Плюсы	Минусы
Возможность получения налогового вычета	Невозможность вывода средств в течение 3 лет	Сумма взносов не ограничена	Налоговый вычет не предоставляется
		Сумма средств для вывода не ограничена
	Ограничение ежегодной суммы взносов в размере 1 млн руб.	Более широкий выбор инвестиционных инструментов
		Возможность получения статуса квалифицированного инвестора по объему проведенных сделок (6 млн руб.)

Казалось бы, сравнение явно не в пользу ИИС. Однако следует учитывать, что для начинающих инвесторов налоговый вычет – это очень существенное преимущество, поскольку вне зависимости от того, как себя поведет рынок, свои 13% вы получите. Если, конечно, средства вносились на депозит и вы трудоустроены официально.

Поскольку ИИС может быть только один, а брокерских счетов – сколько угодно, вы можете прекрасно комбинировать разные инвестиционные цели:

• брокерский счет – для активной торговли и получения дополнительного дохода к зарплате;
• ИИС – для накоплений.

Заключение

ИИС – удобный инструмент для долгосрочного инвестора, позволяющий получать доходы трех видов:

• увеличение стоимости ценных бумаг;
• дивиденды по акциям и купоны по облигациям;
• налоговые льготы.

Кроме того, проведенное сравнение условий ИИС в разных банках показало, что большинство брокеров предоставляют доступ к иностранным ценным бумагам. Долгосрочное инвестирование в зарубежные компании значительно снижает валютные риски.